Přeskočit navigaci | Přeskočit na novinky
     

Jste zde: Úvodní stránka » excel » funkce » ms-excel-funkce-financni

Finanční funkce - MS Excel - přehled

Videokurzy Excel

Ve spolupráci se SEDUO jsem vytvořil několik videokurzů:

O peníze jde až v první řadě. Optimalizujte Vaše spláty, tak že jsou výhodné pro, ne pro Vaší banku.

Seznam finančních funkcí

Před použitím funkcí finančních doporučuji se seznámit s principem těchto funkcí v excelu (například v mém článku: finanční funkce v Excelu - teorie) - časová hodnota peněz.

MS Excel - finanční funkce

Seznam finančních funkcí v MS Excelu - včetně anglických názvu (v závorce) - nejpoužívanější funkce jsou doplněny o popis a praktické příklady:

  • ACCRINT (ACCRINT) - Úroky z cenných papírů - placeno v pravidelných termínech
  • ACCRINTM (ACCRINTM) -
  • AMORDEGRC (AMORDEGRC) - Lineární amortizace ze jedno účetní období
  • AMORLINC (AMORLINC) - Zúročená lineární amortizace aktiva za každé účetní období
  • BUDHODNOTA (FV) - Vrátí budoucí hodnotu investice viz popis dále
  • COUPDAYBS (COUPDAYBS) - Dny od začátku kupónové periody k vypořádání cenného papíru
  • COUPDAYS (COUPDAYS) - Počet dní v období placení kupónů
  • COUPDAYSNC (COUPDAYSNC) - Počet dní od data vypořádání cenného papíru do následujícího
  • COUPNCD (COUPNCD) - Číslo, které označuje další výplatní termín kupónu
  • COUPNUM (COUPNUM)
  • COUPPCD (COUPPCD)
  • CUMIPMT (CUMIPMT) - Kumulovaný úrok z půjčky vyplacený za určité období
  • CUMPRINC (CUMPRINC) - Kumulativní jistinu půjčky splacenou za určité období
  • ČISTÁ.SOUČHODNOTA (NPV) Vrátí čistou současnou hodnotu investice
  • DISC (DISC)
  • DOLLARDE (DOLLARDE)
  • DOLLARFR (DOLLARFR)
  • DURATION (DURATION)
  • EFFECT (EFFECT) - Efektivní roční úrokovou sazbu
  • FVSCHEDULE (FVSCHEDULE) - Budoucí hodnota počáteční jistiny
  • INTRATE (INTRATE) - Úrokovou sazbu plně investovaného cenného papíru
  • ISPMT (ISPMT) - Vypočte výši úroku z investice
  • MDURATION (MDURATION) - Modifikovaný vážený průměr cenného papíru
  • MÍRA.VÝNOSNOSTI (IRR) Vrátí vnitřní výnosové procento
  • MOD.MÍRA.VÝNOSNOSTI (MDURATION) Vrátí vnitřní sazbu výnosu
  • NOMINAL (NOMINAL) Vrátí nominální roční úrokovou sazbu
  • ODDFPRICE (ODDFPRICE)
  • ODDFYIELD (ODDFYIELD)
  • ODDLPRICE (ODDLPRICE)
  • ODDLYIELD (ODDLYIELD)
  • ODPIS.LIN (SLN) Vrátí přímé odpisy
  • ODPIS.NELIN (SYD)
  • ODPIS.ZA.INT (VDB)
  • ODPIS.ZRYCH (DB) Vrátí odpis aktiva za určité období
  • ODPIS.ZRYCH2 (DDB) Vrátí odpis aktiva za určité období
  • PLATBA (PMT) Vrátí hodnotu pravidelné splátky anuity
  • PLATBA.ÚROK (IPMT) Vrátí výšku úroku investice za dané období
  • PLATBA.ZÁKLAD (PPMT) Vrátí hodnotu splátky jistiny pro zadanou investici za dané období
  • POČET.OBDOBÍ (NPER) Vrátí počet období pro investici
  • PRICE (PRICE) - Cena cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč
  • PRICEDISC (PRICEDISC) - Cena diskontního cenného papíru o nominální hodnotě 100 Kč
  • PRICEMAT (PRICEMAT) - Částka získana při splatnosti investovaného cenného papíru
  • RECEIVED (RECEIVED) - Částka získana při splatnosti investovaného cenného papíru
  • SOUČHODNOTA (PV) Vrátí současnou hodnotu investice
  • TBILLEQ (TBILLEQ) - Výnos směnky státní pokladny k obligaci
  • TBILLPRICE (TBILLPRICE) - Cena směnky státní pokladny o nominální hodnotě 100 Kč
  • TBILLYIELD (TBILLYIELD) - Výnos směnky státní pokladny
  • ÚROKOVÁ.MÍRA (RATE) Vrátí úrokovou sazbu za období viz popis dále
  • XIRR (XIRR) - Vnitřní výnosové % pro neperiodické peněžní toky
  • XNPV (XNPV) - Čistá současná hodnota neperiodických peněžních toků
  • YIELD (YIELD) - Výnos cenného papíru, úrok placen v pravidelných intervalech
  • YIELDDISC (YIELDDISC) - Roční úrok u diskontního cenného papíru
  • YIELDMAT (YIELDMAT) - Roční výnos cenného papíru

ACCRINT

Vrátí nahromaděný úrok z cenného papíru, ze kterého je úrok placen v pravidelných termínech.

Syntaxe:

ACCRINT(emise;první_úrok;vypořádání;úrok;nom_hodnota;počet_plateb;základna)

Popis argumentů:

  • emise -
  • první_úrok -
  • vypořádání -
  • úrok -
  • nom_hodnota -
  • počet_plateb -
  • základna -

Příklady:

  • =ACCRINT(A1;A2;A3;A4;A5;A6;A7)

Zpět na seznam finančních funkcí

BUDHODNOTA (FV)

Vrátí příští hodnotu investice na základě periodických konstantních splátek a úrokové míry.

Syntaxe:

BUDHODNOTA(sazba;období;splátka [;souč_hod] [;typ])

Popis argumentů:

  • Sazba - konstantní úroková míra za období.
  • Období - celkový počet období pro splácení
  • Splátka - konstantní splátka za každé období
  • Souč_hod - Nepovinný argument - jakou hodnotu má právě série příštích splátek. (neni-li uvedeno bere se 0)
  • Typ - Nepovinný argument - Je-li typ vynechán je = 0. Určuje provádění splátek (0 = Na konci období, 1 = Na počátku období)

Poznámky:

Pozor na časovou hodnotu. Pokud provádíte měsíční splátky půjčky na dobu pěti let při ročním úroku 10 procent, bude sazba 10%/12 a období 5*12. Pokud u stejné půjčky splácíte jednou ročně, bude sazba 10% a období 5.

Vydávané peníze se vyjadřují zápornými čísly (úložka). Obdržené peníze, jako například se vyjadřují kladnými čísly.

Příklady:

Uložíme 10.000 Kč na účet s úrokovou mírou 6% pa. Úrok se připisuje každý měsíc (tj. měsíční úroková míra 6%/12 = 0,5%). Budeme ukládat 1000 Kč na počátku každého měsíce, a to po dobu příštích dvou let. Kolik peněz bude na účtě na konci tohoto období? Mohu si za to pořídit nové auto?

  • =BUDHODNOTA(0,5%; 24; -1000; -10000; 1) rovná se 36.830,71 Kč

Na konci měsíce po dobu jednoho roku budete ukládat na spořící účet 1000 Kč. Úroková sazba je 2,5% pa. Poznámka: Ve výpočtu není zahrnuto zdanění.

  • =BUDHODNOTA(2,5%/12; 12; -1000;) se rovná 12.138,48 Kč

Zpět na seznam finančních funkcí

CUMIPMT (CUMIPMT)

Vrátí kumulovaný úrok z půjčky vyplacený za určité období.

Syntaxe CZ:

CUMIPMT(úrok;období;půjčka;začátek;konec;typ)

Syntaxe EN:

CUMIPMT(úrok,období,půjčka,začátek,konec,typ)

Popis argumentů:

  • Úrok - je úroková míra
  • Období - je celkový počet platebních období
  • Půjčka - je současná hodnota
  • Začátek - je počáteční období ve výpočtu. Platební období jsou číslována od 1
  • Konec - je poslední období ve výpočtu
  • Typ - je typ časování splátek:
    • 0 (nula) - Na konci období
    • 1 Na začátku období

Poznámky:

  • Souvisí s funkcemi CUMPRINC, PLATBA

Příklady:

9% Roční úroková sazba
30 Doba půjčky v letech
125 000 Současná hodnota
  • =CUMIPMT($B$4/12;$B$5*12;$B$6;1;1;0)

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - CUMIPMT

CUMPRINC, CUMIPMT, PLATBA - závislosti

MS Excel - finanční funkce - CUMIPMT porovnaní

Zpět na seznam finančních funkcí

CUMPRINC (CUMPRINC)

Vrátí kumulativní jistinu půjčky splacenou za určité období.

Syntaxe CZ:

CUMPRINC(úrok;období;půjčka;začátek;konec;typ)

Syntaxe EN:

CUMPRINC(úrok,období,půjčka,začátek,konec,typ)

Popis argumentů:

  • Úrok - je úroková míra
  • Období - je celkový počet platebních období
  • Půjčka - je současná hodnota
  • Začátek - je počáteční období ve výpočtu. Platební období jsou číslována od 1
  • Konec - je poslední období ve výpočtu
  • Typ - je typ časování splátek:
    • 0 (nula) - Na konci období
    • 1 Na začátku období

Poznámky:

  • Souvisí s funkcemi CUMIPMT, PLATBA

Příklady:

9% Roční úroková sazba
30 Doba půjčky v letech
125 000 Současná hodnota
  • =CUMPRINC($B$4/12;$B$5*12;$B$6;1;1;0)

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - CUMPRINC

CUMPRINC, CUMIPMT, PLATBA - závislosti

MS Excel - finanční funkce - CUMPRINC porovnání

Zpět na seznam finančních funkcí

ČISTÁ.SOUČHODNOTA

Vypočítává čistou současnou hodnotu investice na základě diskontní sazby, hodnot budoucích plateb a příjmů.

Syntaxe

ČISTÁ.SOUČHODNOTA(sazba;hodnota1;hodnota2; ...)

Popis argumentů:

  • Sazba - diskontní sazba vztažená k úročenému období
  • Hodnota1, hodnota2,... hodnota29 - představující peněžní toky. Plateby (záporné hodnoty), příjmy (kladné hodnoty)

Poznámky

  • U funkce ČISTÁ.SOUČHODNOTA zadávat proto platby a příjmy ve správném pořadí.
  • Argumenty obsahující chybové hodnoty nebo texty, které nelze převést na číslo, jsou ignorovány.
  • Lze použít odkaz na oblast buněk A1:A10 (viz příklad)

Příklady

Investujete 100 000 Kč a roční příjmy ve třech následujících letech jsou 33 000 Kč, 44 000 Kč a 55 000 Kč. Roční diskontní sazba je 10%. V tomto příkladu jsou náklady ve výši 100 000 Kč jednou z hodnot, protože platba proběhne na konci 1. období. Potom čistá současná hodnota investice je:

=ČISTÁ.SOUČHODNOTA(10%; -100000; 33000; 44000; 55000) rovná se 6 987,23 Kč

Zpět na seznam finančních funkcí

EFFECT (EFFECT)

Vrátí efektivní roční úrokovou sazbu z hodnot roční úrokové sazby a počtu úročených období za rok.

Syntaxe CZ:

EFFECT(úrok;období)

Syntaxe EN:

EFFECT(úrok,období)

Popis argumentů:

  • Úrok - je roční úroková sazba
  • Období - je počet úročených období za rok

Poznámky:

  • Argument období je zkrácen na celé číslo.
  • Chyba #HODNOTA! pokud některý z argumentů není číslo
  • Opačná funkce NOMINAL

Příklady:

=EFFECT($C$5;B6)

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - ISPMT

Zpět na seznam finančních funkcí

FVSCHEDULE (FVSCHEDULE)

Vrátí budoucí hodnotu počáteční jistiny po použití série složených úrokových sazeb. Funkce FVSCHEDULE se používá k výpočtu budoucí hodnoty počáteční jistiny s proměnnou nebo nastavitelnou sazbou.

Syntaxe CZ:

FVSCHEDULE(hodnota;sazby)

Syntaxe EN:

FVSCHEDULE(hodnota,sazby)

Popis argumentů:

  • Hodnota - je současná hodnota
  • Sazby - je série složených úrokových sazeb

Příklady:

  • =FVSCHEDULE(C5;C6:C8) - pokud se počítá z tabulky
  • =FVSCHEDULE(10000;{0,02;0,03;0,04}) - pokud se úroky zadávají jako matice. Nutno zadat procenta jako desetiná čísla.
  • =FVSCHEDULE(10000;{2%;3%;4%}) - Výpočet nefunguje! Funkce nevezme číslo s % (procentem).

Funkci jde vypočíst i ručně pomocí matematických operací:

  • =C5*(1+C6)*(1+C7)*(1+C8) - náhrada funkce FVSCHEDULE matematickými operacemi

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - FVSCHEDULE

Zpět na seznam finančních funkcí

ISPMT (ISPMT)

Tato funkce vypočte výši úroku z investice, zaplacený během určitého období.

Syntaxe CZ:

ISPMT(sazba;za;pper;souč)

Syntaxe EN:

ISPMT(sazba,za,pper,souč)

Popis argumentů:

  • Sazba - je úroková sazba investice
  • Za - je období, pro které chcete zjistit výši úroku. Musí být v rozsahu 1 až hodnota pper (podle popisu v Microsoft nápovědě). Podle mého názoru musí být 0 až pper).
  • Pper - je celkový počet platebních období pro investici
  • Souč - je současná hodnota investice. U půjček tato hodnota představuje vypůjčenou částku

Poznámky:

  • Funkce neexistuje v Google tabulkách.
  • Zajišťuje tak kompatibilitu s aplikací Lotus 1-2-3.
  • Při zadávání úroku a období je nutné používat stejné jednotky (roční období, roční úrok)
  • U plateb, které vydáváte, (například spoření) argumenty jako záporná čísla, u příjmových plateb (například výplata dividendy) je argument kladné číslo
  • Období, by mělo podle mého názoru začínat o 0 (nuly) a ne jak říká nápověda Microsoft. Při Jednom období a celkových období také = 1, by výsledek byl rovno nula (což je nesmysl, pokud je vyplněn úrok a sazba).

Příklady:

  • =ISPMT(C6;C7;C9;C10)
  • =ISPMT(10%;0;2;200000)
  • =ISPMT(10%;1;1;200000) - pro jedno období a jednu výplatu vychází 0. Dle mého úsudky by mělo být =ISPMT(10%;1;1;200000) a výsledek 20.000 Kč (tj. matematicky =200000 * 0,1)

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - ISPMT

Zpět na seznam finančních funkcí

MÍRA.VÝNOSNOSTI

Vrátí míru výnosnosti pro sérii peněžních toků představovaných číselnými hodnotami. Tyto peněžní toky si nemusí být rovny jako v případě anuity. K peněžním tokům však musí docházet v pravidelných intervalech, například jednou za měsíc nebo za rok. Míra výnosnosti je úroková míra investice zahrnující výdaje (záporné hodnoty) a příjmy (kladné hodnoty), které jsou rozloženy v pravidelných intervalech.

Zpět na seznam finančních funkcí

MOD.MÍRA.VÝNOSNOSTI

Vrátí modifikovanou vnitřní míru výnosnosti pro sérii pravidelných peněžních toků, uvažuje náklady na investici a úrok získaný z reinvestování hotovosti.

Zpět na seznam finančních funkcí

NOMINAL (NOMINAL)

Vrátí nominální roční úrokovou sazbu na základě dané efektivní úrokové sazby a počtu úročených období za rok.

Syntaxe CZ:

NOMINAL(úrok;období)

Syntaxe EN:

NOMINAL(úrok,období)

Popis argumentů:

  • Úrok - je efektivní úroková sazba
  • Období - je počet úročených období za rok

Poznámky:

  • Argument období je zkrácen na celé číslo.
  • Chyba #HODNOTA! pokud některý z argumentů není číslo
  • Opačná funkce EFFECT

Příklady:

  • =NOMINAL(C5;B5)

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - ISPMT

Zpět na seznam finančních funkcí

ODPIS.LIN

Vrátí lineární odpisy aktiva pro jednoduché období.

Syntaxe

ODPIS.LIN(náklady;zůstatek;životnost)

Popis argumentů:

  • Náklady - pořizovací cena aktiva
  • Zůstatek - zůstatková cena na konci doby odepisování
  • Životnost - počet let, ve kterých se aktivum odepisuje

Příklady

Koupen automobil za 90 000 Kč, který má životnost 5 let a zůstatková cena je 500 Kč. Povolená odpisovaná částka pro každý rok je:

=ODPIS.LIN(90000; 500; 5) rovná se 17 900 Kč

Zpět na seznam finančních funkcí

ODPIS.NELIN

Vrátí degresivní odpisy aktiva pro určené období.

Zpět na seznam finančních funkcí

Syntaxe

ODPIS.NELIN(náklady;zůstatek;životnost;za)

Popis argumentů:

  • Náklady - pořizovací cena aktiva
  • Zůstatek - zůstatková cena na konci doby odepisování
  • Životnost - počet let, ve kterých se aktivum odepisuje
  • Za - období, pro které se počítá výše odpisů (ve stejných jednotkách jako životnost)

Zpět na seznam finančních funkcí

ODPIS.ZRYCH

Vrátí odpis aktiva za určité období pomocí degresivní metody odpisu s pevným zůstatkem.

Syntaxe

ODPIS.ZRYCH(náklady;zůstatek;životnost;období;měsíc)

Popis argumentů:

  • Náklady - pořizovací cena aktiva
  • Zůstatek - zůstatková cena na konci období odpisu (někdy se nazývá zůstatková hodnota aktiva)
  • Životnost - počet období, po které je aktivum odepisováno (někdy se nazývá životnost aktiva)
  • Období - období, za které chcete vypočítat odpis. Argument Období musí být ve stejných jednotkách jako argument Životnost
  • Měsíc - počet měsíců v prvním roce odepisování. Jeli vynechán, bude jeho hodnota 12

Zpět na seznam finančních funkcí

PLATBA

Vypočítá platbu půjčky na základě konstantních plateb a konstantní úrokové sazby.

Syntaxe

PLATBA(sazba;pper;souč_hod;bud_hod;typ)

Popis argumentů:

  • Sazba - úroková sazba dané půjčky
  • Pper - počet plateb půčky
  • Souč_hod - aktuální hodnota nebo celková hodnota budoucích plateb
  • Bud_hod - předpokládaná budoucí hodnota. Pokud není argument bud_hod uveden, je mu přiřazena hodnota 0 (nula)
  • Typ - Je-li typ vynechán je = 0. Určuje provádění splátek (0 = Na konci období, 1 = Na počátku období)

Poznámky

Funkce PLATBA v sobě zahrnuje jistinu a úroky, ale již další poplatky či daně (například z úroku u spřicího účtu)

Přesvědčte se, že používáte správné nástroje pro specifikaci parametrů odhad a pper. Jestliže provádíte měsíční splátky na pětiletou půjčku s 24% roční úrokovou sazbou, použijte 24%/12 pro specifikaci sazby a 5*12 pro pper. Jestliže provádíte pouze jednoroční splátky na stejnou půjčku, použijte 24% pro sazbu a 5 pro pper.

Příklady

Velikost měsíční platby při půjčce 10 000 Kč s ročním úrokem 8 procent, kterou musíte zaplatit během 10 měsíců:

PLATBA(8%/12; 10; 10000) rovná se -1037,03 Kč

Zpět na seznam finančních funkcí

PLATBA.ZÁKLAD

Vrátí hodnotu základní jistiny v anuitní splátce investice za dané období, vypočtenou na základě pravidelných konstantních splátek a konstantní úrokové sazby.

Syntaxe

PLATBA.ZÁKLAD(sazba;za;pper;souč_hod;bud_hod;typ)

Popis argumentů:

  • Sazba - roční úroková sazba vztažená k úročené periodě
  • Za - určuje periodu a musí být z intervalu od 1 do pper
  • Pper - počet period
  • Souč_hod - aktuální hodnota - celková aktuální hodnota budoucích plateb
  • Bud_hod - předpokládaná budoucí hodnota. Pokud bud_hod není uvedena, je jí přiřazena 0 (budoucí hodnota půjčky, například 0)
  • Typ - Je-li typ vynechán je = 0. Určuje provádění splátek (0 = Na konci období, 1 = Na počátku období)

Poznámky

Přesvědčte se, že používáte správné nástroje pro specifikaci parametrů odhad a pper. Jestliže provádíte měsíční splátky na pětiletou půjčku s 24% roční úrokovou sazbou, použijte 24%/12 pro specifikaci sazby a 5*12 pro pper. Jestliže provádíte pouze jednoroční splátky na stejnou půjčku, použijte 24% pro sazbu a 5 pro pper.

Příklady

Vzorec vrátí hodnotu splátky základní jistiny pro první měsíc z dvouleté půjčky 2000 Kč při roční úrokové sazbě 10 procent:

PLATBA.ZÁKLAD(10%/12; 1; 24; 2000) rovná se -75,62 Kč

Zpět na seznam finančních funkcí

POČET.OBDOBÍ

Vrátí počet období pro investici založenou na pravidelných konstantních platbách a konstantní úrokové sazbě.

Syntaxe

POČET.OBDOBÍ(sazba;splátka;souč_hod;bud_hod;typ)

Popis argumentů:

  • Sazba - úroková míra pro úročené období
  • Splátka - platba prováděná v každém období.
  • Souč_hod - je současná hodnota v budoucnu získaných plateb
  • Bud_hod - je budoucí hodnota, kterou chcete získat po poslední platbě. Není-li tento argument uveden, předpokládá se 0 (například budoucí hodnota půjčky je 0)
  • Typ -Je-li typ vynechán je = 0. Určuje provádění splátek (0 = Na konci období, 1 = Na počátku období)

Příklady

POČET.OBDOBÍ(12%/12; -100; -1000; 10000; 1) rovná se 60 POČET.OBDOBÍ(1%; -100; -1000; 10000) rovná se 60

Za kolik měsícu splatím půjčku 1000 Kč, při úrokové sazbě 1%/měsíc (12% pa.) a splátce 100 Kč měsíčně. Splácet se bude na konci období

POČET.OBDOBÍ(1%; -100; 1000) rovná se 11

Zpět na seznam finančních funkcí

SOUČHODNOTA

Vrátí aktuální hodnotu investice. Aktuální hodnota je celkové hodnota všech budoucích plateb, placených z nynější půjčky.

Syntaxe

SOUČHODNOTA(sazba;pper;splátka;bud_hod;typ)

Popis argumentů:

  • Sazba - úroková sazba vztažená k úročené periodě (viz poznámku a příklad)
  • Pper - celkový počet úročených období anuity (viz poznámku a příklad)
  • Splátka - splátka v každém období. v průběhu úročených období ji nelze měnit.Splátka se znaménkem mínus)
  • Bud_hod - budoucí hodnota, které chcete dosáhnout poté, co byla splacena poslední splátka
  • Typ - Je-li typ vynechán je = 0. Určuje provádění splátek (0 = Na konci období, 1 = Na počátku období)

Poznámky

Přesvědčte se, že používáte správné nástroje pro specifikaci parametrů odhad a pper. Jestliže provádíte měsíční splátky na pětiletou půjčku s 24% roční úrokovou sazbou, použijte 24%/12 pro specifikaci sazby a 5*12 pro pper. Jestliže provádíte pouze jednoroční splátky na stejnou půjčku, použijte 24% pro sazbu a 5 pro pper.

Příklady

SOUČHODNOTA(0,08/12; 12*20; 500; ; 0) rovná se -59 777,15 Kč

Zpět na seznam finančních funkcí

ÚROKOVÁ.MÍRA (RATE)

Vrátí úrokovou sazbu vztaženou k úročenému období anuity.

Syntaxe

ÚROKOVÁ.MÍRA(pper;splátka;souč_hod;bud_hod;typ;odhad)

Popis argumentů:

  • Pper - celkový počet úročených období anuity.
  • Splátka - splátka (jistina + úroky) v každém období, kterou nelze měnit v průběhu úročených období.
  • Souč_hod - současná hodnota - celková hodnota série budoucích plateb.
  • Bud_hod - budoucí hodnota nebo hotovostní zůstatek, který chcete dosáhnout po poslední splátce. Jestliže bud_hod není uvedena, je jí přiřazena 0 (budoucí hodnota půjčky, například 0)
  • Typ - Je-li typ vynechán je = 0. Určuje provádění splátek (0 = Na konci období, 1 = Na počátku období)
  • Odhad - předpokládaný odhad výsledku. Jestliže vynecháte odhad, je mu přiřazeno 10%.

Poznámky

Funkce ÚROKOVÁ.MÍRA je počítána pomocí iterací a může mít žádné nebo několik řešení. Jestliže úspěšné výsledky funkce ÚROKOVÁ.MÍRA nekonvergují do meze 0,0000001 po 20 iteracích, vrátí funkce ÚROKOVÁ.MÍRA chybovou hodnotu #NUM!.

Přesvědčte se, že používáte správné nástroje pro specifikaci parametrů odhad a pper. Jestliže provádíte měsíční splátky na pětiletou půjčku s 24% roční úrokovou sazbou, použijte 24%/12 pro specifikaci sazby a 5*12 pro pper. Jestliže provádíte pouze jednoroční splátky na stejnou půjčku, použijte 24% pro sazbu a 5 pro pper.

Příklady

Pro výpočet úrokové sazby čtyřleté půjčky na 8000 Kč s měsíčními splátkami po 200 Kč

ÚROKOVÁ.MÍRA(48; -200; 8000)

rovná se 0,77 procent měsíčně (tj. ročně 0,77%*12,= 9,24)

Zpět na seznam finančních funkcí

XIRR (XIRR)

Vrátí vnitřní výnosové procento pro neperiodické peněžní toky.

Syntaxe CZ:

XIRR(hodnoty;data;odhad)

Syntaxe EN:

XIRR(hodnoty,data,odhad)

Popis argumentů:

  • Hodnota - je posloupnost peněžních toků odpovídajících datům plateb
  • Sazby - je posloupnost dat plateb. První platba určuje počátek splácení.
  • Sazby - - nepovinné - je odhad čísla, které by se mohlo podobat výsledku funkce XIRR

Příklady:

  • =XIRR(C6:C7;B6:B7;0)
  • =XIRR(C6:C7;B6:B7)

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - XIRR

Zpět na seznam finančních funkcí

XNPV (XNPV)

Vrátí čistou současnou hodnotu neperiodických peněžních toků.

Syntaxe CZ:

XNPV(sazba;hodnoty;data)

Syntaxe EN:

XNPV(sazba,hodnoty,data)

Popis argumentů:

  • Hodnota - je současná hodnota
  • Sazby - je série složených úrokových sazeb
Sazba je uroková zazba sazba pro dané období Hodnoty je posloupnost peněžních toků (lze i matice) Data je posloupnost o datech plateb.

Poznámky

  • Funkce pracuje s kalendářními daty jako pořadovými čísly
  • Výpočet dle ACT/365
  • Čistá současná hodnota periodických peněžních toků - funkce ČISTÁ.SOUČHODNOTA
  • Podobná funkce XIRR

Chyby ve funkci

  • Špatně zadané datum (nutno zadávat jako pořadové číslo)
  • Datumy se předchází
  • Odlišný počet hodnot a dat

Příklad:

  • =XNPV(C8;(C6:C7);(B6:B7)) - 100.000 Kč

Ukázka

MS Excel - finanční funkce - XNPV

Ukázky pro více nepravidelných plateb

V přípravě.

Zpět na seznam finančních funkcí

Závěrem

Přehled základních finančních funkcí. Tento článek je postupně aktualizován a doplňován. K sepsání jsem využil vlastní zkušeností a také nápovědu MS Excel.

Článek byl aktualizován: 04.02.2016 10:44

Odměna

Ušetřil vám tento web čas, peníze? Pomohl vyřešit problém? Jste ochotni poskytnout symbolickou odměnu na další rozvoj? Vybrte si formu odměny, která vám vyhovuje.


Pavel Lasák - autor webu

Pavel Lasák

Microsoft Office (Word, Excel, PowerPoint) se věnuji od roku 2000 (od 2004 ne této doméně) - Roku 2017 jsem od Microsoft získal prestižní ocenění MVP (zatím jsem jediný z ČR v kategorií Excel). Své vědomosti a zkušenosti dávám k dispozici také na on-line videích pro SEDUO. Školím a konzultuji, učím na MUNI. Hlavně tvořím tento web. Je zde k dispozici přes 1.000 návodu, tipů a triků včetně stovek různých šablon, sešitů.

   Pavel Lasák LinkedIn Profil    Pavel Lasák Google+ Profil    Pavel Lasák facebook Profil    Pavel Lasák twitter Profil


Komentáře


Laduše

Přidáno: 15.02.13 11:17

Dobrý den, nevíte, prosím, jaký vzorec se použije pro výpočet diskontovaného cash flow? Je zadáno CF v jednotlivých letech a diskont a má se vypočítat diskontované CF a následně postupně kumulované? Moc by mi to pomohlo, všechno zadávám ručně a neumím využít vzorec...






Excel


Sdílejte

Pomohl Vám návod?
Sdílejte na Facebooku, G+
LinkedIn...

Nové články


Newsletter

Přihlaste se odběru novinek a získejte:
Ebook zdarma -
10 kroků ke zvládnutí (Word, Excel, PowerPoint)
Šipka Kniha 3D Více o ebooku ...

TOPlist Licence Creative Commons webarchiv rss XML

Stránky o MS Office (Excel) produktu společnosti Microsoft. Neslouží jako technická podpora.
| Email na autora: pavel.lasak@gmail.com | Copyright © : Pavel Lasák 2004 - 2017 | 46720

Tento web zatím neprošel jazykovou korekturou. Beta verze redakčního systému.