Majetek a závazky - v Excelu

Úvodem

Pohled na majetek a způsob jeho financování je jednou z opomíjených stránek při finančním plánování. Byt na hypotéku. Auto na leasing. Vybavení bytu na spotřebitelský úvěr. Mnohdy za skvěle vybaveným bytem, je obrovské zadlužení což do budoucna může přinést obrovské problémy (viz finanční krize).

V dalším textu ukáží jak k soupisu a zjištění stavu využít Excel.

Jak si to představit?

Jednoduše. Rodinný dům si pořídíte na hypotéku. Takže již v něm bydlíte, ale splácíte jej bance.

Majetek a kdo ho financoval

Na majetek se podíváte ze dvou pohledů.

Majetek – co máte - ten můžeme rozdělit

• Peníze – hotovost, bankovní účty (běžné, termínované, spořící)
• Finanční majetek – cenné papíry, stavební spoření, penzijní připojištění, pohledávky
• Nemovitosti – dům, byt, garáž, ...
• Pozemky – lesy, louky, pole (i ropná)
• Osobní majetek - vybavení domu (bytu), šperky
• Dopravní prostředky - Automobil, loď, letadlo,..
• Patent a licence
• Ostatní

Závazky – kdo Vám to zaplatil - ty můžeme rozdělit

• Dlouhodobé závazky nad 5 let – např. hypotéka, úvěr ze stavebního spoření
• Střednědobé do 5 let – úvěry na spotřební zboží (včetně auta), splátkový prodej; finanční leasing
• Krátkodobé do 1 roku – krátkodobé půjčky, příp. půjčky od přátel, příbuzných

Jak data zpracovat?

V tabulce jsou 4 sloupce. První dva sloupce jsou věnovány majetku (jeden popis majetku, druhý cena). Druhé dva jeho financování (třetí popis financování, čtvrtý aktuální dluh). Viz příklad.

Příklad

Majetek – zavazky
Majetek - aktuální cena		Závazky - Dlužná částka
Tržní hodnota bytu	2 000 000	Hypotéka	1 000 000
Auto	100 000	Finanční leasing (úvěr)	50 000
Osobní majetek (vybavení bytu)	0	Osobní půjčky	150 000
Dovolená	0	Kreditní karta	10 000
Běžný účet	25 000
Podílové listy	20 000
Penzijní připojištění	100 000
Stavební spoření	200 000
Celkem	2 445 000	Celkem	1 210 000

Výsledek z příkladu .................. 1 235 000

Správný výsledek by měl být kladný. Tj. cena vašeho majetku je větší než to co za něj dlužíte. Pokud je to naopak (víc dlužíte, než máte) doporučuji tento stav změnit.

Jak uvádět ceny do tabulky

• Majetek – uvádějte aktuální ceny, za které se dá majetek prodat
• Závazky (Dlužná částka) – kolik aktuálně dlužíte

Uvádět skutečnou cenu. Koupí nového auta za 500.000,- Kč nemáte po půl roce v osobním majetku auto za 500.000,- Kč, ale za 300.000,- či méně. Jeho prodejní cena klesá. Za 500.000,- jej neprodáte (ani v den koupě). Naopak cena bytu může jít nahoru. Hypotéku na 1.000.000,- Kč se splatností 20 let. Tak po 10 letech již budete dlužit cca 650.000,-Kč, ale tržní ceny bytu může být 1.500.000,-Kč. Záleží jak, bude pokračovat finanční krize.

Ke stažení MS Excel

Hotový příklad ke stažení: Majetek závazky ve formátu *.XLS

Poznámka:

Excel může automaticky doplňovat k jednotlivým závazkům aktuální výši dluhu.

Závěrem

Vezmete-li si půjčku na dovolenou po návratu, nemáte fyzicky nic, ale za dovolenou stále dlužíte. Splácíte ještě několik měsíců. Na dovolenou a další zbytné věci si půjčí jen b.b

Článek byl aktualizován: 19.09.2020 10:56

Pavel Lasák - autor webu

Microsoft Office (Word, Excel, Google tabulky, PowerPoint) se věnuji od roku 2000 (od dubna roku 2004 na této doméně) - V roce 2017 jsem od Microsoft získal prestižní ocenění MVP (zatím 8x za sebou). Své vědomosti a zkušenosti dávám k dispozici i on-line ve videích pro SEDUO. Ve firmách školím a konzultuji, učím na MUNI. Tento web již tvořím přes 20 let (o Excel píší přes 25). Zdarma je zde přes 1.500 návodu, tipů a triků, včetně přes 350 různých šablon, sešitů a přes 70 taháků v pdf.